预算管理

主要功能

预算管理系统是金蝶K/3 ERP系统的重要组成部分。主要针对各类企业，运用预算管理的方法，进行企业内部管理与控制。系统旨在帮助企业建立、完善、优化预算管理体制，在现有企业管理的基础上引入全面预算、责任中心、责任控制等管理理念、机制和方法，搭建企业管理控制（包括计划实施和业绩考核）平台，全面提升企业管理水平。为各种不同类型的企业以及不同管理形式的企业或企业集团提供度身定做的个性化解决方案。

1. 预算方案

预算方案是明确编制预算时应遵循的先决条件，包括提供的与该套预算有关的所有信息，然后才能进行责任预算的编制，编制责任预算时必须遵守。预算方案对应着一套预算，包括与该套预算有关的所有信息。具体包括：方案号、方案名称、预算方式（年预算、月预算、季预算等等）、是否滚动预算、方案说明、预算期间、编制人、编制时间等等，是对企业确定年期内预算管理的总的计划和安排。

预算方案存在：正在编制、正在执行、执行完毕三种状态。

2. 预算编制

支持三种预算编制方式：严格流程控制下的全面预算编制、单项预算编制与按责任中心编制的全面预算。

提供多种预算编制的数据来源：手工录入、系统中定义取数公式获取上年同期实际数、上年同期预算数、勾稽关系取预算数与实际数、按BOM自动计算出的预算数据。11种数学模型的预算模拟工具、引入引出工具。

支持完成编制的预算数据传入总账系统，成为总账科目预算数据来源。

除系统提供的预算编制流程外，支持灵活的自定义预算表格编制方式。

支持滚动预算的编制。

支持明细级预算编制与上级预算的层层汇总。如月度预算编制汇总为年度预算，部门预算编制汇总为企业预算。

提供完善的预算编制管理。完成编制并经审批的预算，正式执行前系统自动判断审批数据与预算编制数据间的关系是否符合已经设置的审批规则的定义。

3. 预算调整

支持预算数据的调整。

支持预算对象的调整（如部门的裁撤、分立或合并时、新增人员、新增预算控制领域）。

系统根据企业对预算方式的选择，提供严格流程下的全面预算、单项预算与按责任中心的全面预算的预算调整方式。

4. 预算查询

支持按不同预算方案、预算类别、不同币别、期间的预算数据、预算编制及审批信息的查询，同时根据个人需要可保存为方案。

5. 预算控制
   • 支持预算数据传入总账系统后，在总账系统中通过科目预算控制凭证的录入。总账凭证录入预算控制提供不控制、提醒、严格控制的选择，实现灵活的预算控制。
   • 可按不同的时间纬度与控制方式实现预算控制：本期预算、季度预算、半年预算、本年预算、累计预算、方案预算。
   • 支持预算申请单、费用申请单、采购申请单等预算单据的预算控制。
   • 支持预算控制单据的功能性审批与按级次、按金额的多级审批流程。
   • 支持预算控制单据的例外审批流程。